Las mejores actividades para prevenir e identificar operaciones con recursos de procedencia ilícita

0
1996

Prácticamente todos hacemos a diario un sinfín de operaciones y actividades que nos demandan el uso de recursos, los cuales obviamente tienen que provenir de algún lugar, y en ocasiones esto implica llegar a lidiar con recursos obtenidos, manejados o manipulados de manera ilícita, lo que no solo pone en riesgo nuestros negocios, sino puede amenazar a nuestra integridad o incluso libertad en medida que nos vemos ligados a estas acciones criminales, por lo que reconocer hasta qué punto nuestra relación con algún recurso obtenido de manera ilícita nos puede generar un conflicto es una tarea de suma importancia.

Empecemos por lo primero, de acuerdo con la ley existen “umbrales”, es decir, criterios, límites, o bien indicios de en qué medida poseer un recurso de procedencia ilícita nos puede resultar en una amenaza, de modo que podemos identificar y tener aviso para evitar romper la ley. A las actividades que pueden y sería altamente recomendable que tomen esto en cuenta, se les denomina como “Actividades Vulnerables”, las cuales son comprendidas en el Artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, estas actividades tienen la particularidad de que su realización implican montos (cantidades de dinero) que guardan relación con actividades u operaciones que se manejan en los umbrales de la ley, por lo que generar un excedente respecto a la cantidad establecida por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita implica, como es de esperarse, un acto que requiere una sanción por parte de la ley.

Esto es conocido bajo el nombre de “Umbral de identificación”, ya que se refiere a las características con las cuales se denota, define o (tal cual el término lo refiere) identifica estas acciones que rompen con lo establecido en las leyes.

Dentro de las actividades de toda persona involucrada en la realización de Actividades Vulnerables se encuentra la presentación de Avisos ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en relación a las operaciones que sus Clientes o usuarios realizan, sobre todo si esto implica un monto superior al establecido en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, ya que tener conocimiento y no hacer nada al respecto, necesariamente te vuelve cómplice del acto.

Esto es conocido como “Umbral de aviso”, el cual se diferencia porque son actos que en su realización tienen un umbral de legalidad, es decir, hasta un monto especificado por la ley aún resulta legal estas actividades, pero exceder este monto significa tener problemas legales.

 

Actividad Monto inicial de Identificación Monto total
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Entretenimientos o certámenes con premio y Rifas 325 $28,236.00 645 $56,037.60
Tarjetas de crédito o de servicios 805 $69,938.40 1,285 $111,640.80
Tarjetas de prepago 645 $56,037.60 645 $56,037.60
Talones de viajero Siempre Siempre 645 $56,037.60
Préstamos con o sin garantía Siempre Siempre 1,605 $139,442.40
Créditos con o sin garantía Siempre Siempre 1,605 $139,442.40
Negociación  de bienes inmuebles  o trabajos de construcción y desarrollo Siempre Siempre 8,025 $697,212.00
Venta  de piedras y metales preciosos, joyería y relojes 805 $69,938.40 1,605 $139,442.40
Licitación y venta de arte 2,410 $209,380.80 4,815 $418,327.20
Venta y Distribución de vehículos (marinos, aéreos ,terrestres) 3,210 $278,884.80 6,420 $557,769.60
Trabajo de equipar blindaje (vehículos o bienes inmuebles) 2,410 $209,380.80 4,815 $418,327.20
Traslado y resguardo de valores o capital Siempre Siempre 3,210 $278,884.80
Impuestos  de uso y goce de bienes inmuebles 1,605 $139,442.40 3,210 $278,884.80
Recibimiento de donaciones por parte de organizaciones sin fines de lucro 1,605 $139,442.40 3,210 $278,884.80
Maniobras con operantes virtuales Siempre Siempre 645 $56,037.60

Practica de consultas profesionales sin relación profesional de manera independiente:

Actividad Monto inicial de Identificación Monto total
Compraventa o cesión de derechos de predios  Siempre Al realizar operaciones financieras en nombre y representación del cliente.
Dirección y uso  de activos del cliente Siempre Al realizar operaciones financieras en nombre y representación del cliente.
Administración  de valores o cuentas bancarias Siempre Al realizar operaciones financieras en nombre y representación del cliente.
Regulación de capital o de recursos para operaciones de sociedades mercantiles Siempre Al realizar operaciones financieras en nombre y representación del cliente.
Orden sobre la administración de personas o vehículos corporativos, fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles, para decisiones de separación o fusión de la compañía. Siempre Al realizar operaciones financieras en nombre y representación del cliente.

Servicio de fe pública de parte de notarios públicos para:

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Comunicación de derechos sobre inmuebles Siempre Siempre 16,000 $1,390,080.00
Concesión de autoridad para la administración o dominio carácter irrevocable Siempre Siempre Siempre Siempre
Orden de personas morales y su patrimonio Siempre Siempre 8,025 $697,212.00
Regularización o cambio de garantía sobre inmuebles o fideicomisos traslativos de propiedad   Siempre Siempre 8,025 $697,212.00
Concesión de convenios de crédito, con o sin garantía Siempre Siempre Siempre Siempre

Servicio de fe pública de parte de corredores públicos para:

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Tasar bienes 8,025 $697,212.00 8,025 $697,212.00
Ordenamiento de personas mercantiles, y cambios en su patrimonio Siempre Siempre Siempre Siempre
Ordenamiento, cambio  o entrega de derechos de fideicomiso Siempre Siempre Siempre Siempre
Concesión de contratos mercantil o créditos mercantiles Siempre Siempre Siempre Siempre

Asistencia en servicios de comercio exterior para Prestación:

Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso
UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Transportes Siempre Siempre Siempre Siempre
Máquinas tragamonedas y de apuestas Siempre Siempre Siempre Siempre
Componentes e instrumental para elaboración de tarjetas de pago Siempre Siempre Siempre Siempre
Componentes  de resistencia balística Siempre Siempre Siempre Siempre
Orfebrería, piedras y metales precioso y joyería   485 $42,136.80 valor individual 485 $42,136.80 valor individual
Arte 4,815 $418,327.20 4,815 $418,327.20

 

Condicionamiento para utilizar metales y efectivo

A través de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita se establecen las acciones libres de liquidar o pagar ciertas operaciones a través del uso de efectivo en moneda nacional o cualquier otra divisa o metales preciosos.

Las actividades que restringen el uso de efectivo o metales son:

Actividad Límite en UMA* Monto límite en MN**
Compraventa de inmuebles (sin importar condición o tipo) 8,025 $697,212.00
Compraventa de vehículos (sin importar condición o tipo) 3,210 $278,884.80
Compraventa de Orfebrería, piedras, metales preciosos, joyería y de arte, por pieza o lote. 3,210 $278,884.80
Compra  de entradas pata  juegos con apuesta, concursos o sorteos; y de igual manera entrega de premios por la participación en dichos eventos 3,210 $278,884.80
Servicios de blindaje 3,210 $278,884.80
Compra venta de acciones o partes sociales 3,210 $278,884.80
Alquiler  de inmuebles  (sin importar condición o tipo) 3,210 $278,884.80

* Se utiliza como una medida de referencia el salario mínimo como base para establecer las cantidades a liquidar a través de  la unidad referida a través de la Unidad de Medida y Actualización (UMA).

** Con el mandato difundido por el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (Inegi) el día 10 de enero del 2020, la Unidad de Medida y Actualización (UMA) para el presente año será de 86.88 pesos mexicanos a partir del día 1 de Febrero del 2020.